Ein Diskontkredit beschreibt einen Kredit mit kurzer Laufzeit, der einem Unternehmen durch eine Bank gewährt wird, indem das Kreditinstitut einen noch nicht fälligen Wechsel des Unternehmens ankauft.
In diesem Kapitel erfährst du, was ein Diskontkredit ist und warum er wichtig ist. Mit Hilfe unserer anschließenden Übungsaufgaben kannst du dein Wissen in diesem Bereich überprüfen.
Synonym: Wechselkredit | Wechseldiskontkredit
Inhalt dieser Lektion
Warum ist der Diskontkredit wichtig?
Der Diskontkredit ist insbesondere für Unternehmen und Selbstständige interessant, die einen kurzfristigen Engpass der eigenen Liquidität überbrücken müssen. Er ist insbesondere dann ein probates Mittel, wenn beispielsweise Lieferantenrechnungen oder Gehälter ausgezahlt werden müssen, die Forderungen an Kunden jedoch noch nicht eingegangen sind.
Insbesondere bei Selbstständigen sowie kleineren Unternehmen und Unternehmen mit wenig Eigenkapital können solche Überschneidungen häufig vorkommen. Gerade diese Unternehmen haben, wie Selbstständige auch, oft Schwierigkeiten, reguläre Kredite von Banken zu erhalten.
Der Wechsel, der dem Diskontkredit zugrunde liegt, bietet der Bank allerdings eine entsprechende Sicherheit, die es Selbstständigen und kleineren Unternehmen vereinfacht, Kredite bewilligt zu bekommen. So können schnell neue liquide Mittel geschaffen werden.
Was versteht man unter einem Diskontkredit?
Bei einem Diskontkredit handelt es sich um eine besondere Form eines kurzfristigen Darlehens, bei dem ein noch nicht fälliger Wechsel die Grundlage bildet. Der Wechsel wird von der kreditgebenden Bank aufgekauft. Das verkaufende Unternehmen erhält den Wechselbetrag minus der bis zur Fälligkeit des Wechsels anfallenden Zinsen.
Wechsel
Ein Wechsel beschreibt ein Wertpapier, ähnlich einem Scheck, welches ein Zahlungsversprechen mit einem festgelegten Zahlungszeitpunkt verbrieft.
Das verkaufende Unternehmen kann diesen Wechsel nun an seine Bank verkaufen, um den entsprechenden Gegenwert des Wechsels, abzüglich der bis zur Fälligkeit entstehenden Zinsen, zu erhalten. So schafft das Unternehmen schnell zusätzliche Liquidität, ohne auf den Geldeingang des Kunden warten zu müssen. Die Bank ist nun Eigentümer der Forderung. Der Kunde bezahlt also zum Fälligkeitszeitpunkt die Forderung an die Bank.
Voraussetzungen für einen Diskontkredit
Um einen Diskontkredit zu erhalten, muss im Vorhinein ein Diskontkreditvertrag mit der Hausbank abgeschlossen werden. Dieser legt eine Diskontkreditlinie fest, welche das maximale Volumen eines Diskontkredits beschreibt.
Ist dieser Diskontkreditvertrag abgeschlossen, kann das Unternehmen jederzeit einen Wechsel in Höhe der Diskontkreditlinie einreichen, um die entsprechende Liquidität zu erlangen.
Der Wechsel muss folgende Voraussetzungen erfüllen:
- Die Fälligkeit des Wechsels darf nicht länger als drei Monate in der Zukunft liegen.
- Die mindestens zwei Beteiligten an dem Wechsel müssen kreditwürdig sein.
- Der Wechsel muss frei von Formfehlern sein.
- Der Wechsel muss die Zahlungssumme, das Fälligkeitsdatum sowie den Schuldner und den Gläubiger enthalten.
- Die Übertragung des Eigentums an dem Wechsel an die Bank muss festgehalten sein.
Es muss sich um einen Handelswechsel handeln.
Um die eigene Liquidität zu sichern und nicht auf das Geld des Kunden warten zu müssen, reicht die „HundKatzeMaus AG“ den Wechsel bei ihrer Hausbank ein, die den Wechsel ankauft. Dafür bekommt sie von der Bank den Wert des Wechsels, abzüglich der Zinsen bis zum Fälligkeitszeitpunkt. Die Tierlieb AG bezahlt zum Fälligkeitszeitpunkt die Kosten der Lieferung an die Bank.
Vorteile und Nachteile von Diskontkrediten
- günstige Kreditkonditionen
- schnelle Liquidität
- schnelle Verfügbarkeit
- flexible Inanspruchnahme
- wenig Verwaltungsaufwand
- hohe Sicherheit für die Bank
- Im Vorfeld muss ein Diskontkreditvertrag mit der Bank geschlossen werden.
- Jeder einzelne Wechsel muss von der Bank genehmigt werden, bevor er entsprechend ausgezahlt wird.
- Es können zusätzliche Gebühren oder Aufschläge fällig werden.
- Die formellen Bestimmungen müssen eingehalten werden.
